Guía previsión
Caja de pensiones para tu empleada del hogar: qué plan elegir en la Institución Supletoria
| Plan AN | Plan AN Plus | |
|---|---|---|
| Jahreslohn | 25'000 | 25'000 |
| Koordinationsabzug | −26'460 | — |
| Versicherter Lohn | 3'780 | 25'000 |
| Altersgutschrift 10 % | 378 | 2'500 |
6,6 × mássueldo asegurado con AN Plus
En cuanto tu limpiadora, niñera o cuidadora gana por encima del umbral del BVG, debes afiliarla a una caja de pensiones. La mayoría de las familias acaban en la Institución Supletoria, la caja que está obligada a aceptar a todos. Lo que pocos saben: tiene dos planes. El plan estándar AN asegura los salarios bajos solo sobre el mínimo; el plan AN Plus asegura todo el salario sin deducción de coordinación. Para un salario doméstico, esa es toda la diferencia.
La Institución Supletoria está obligada a aceptarte, y desde 2026 ofrece dos planes. El plan estándar AN asegura los salarios bajos solo sobre el mínimo. El plan AN Plus asegura todo el salario desde CHF 2'500 sin deducción de coordinación, y suele acumular varias veces más haber de vejez. No necesitas buscar otra caja para eso.
- Plan estándar AN: la deducción de coordinación (CHF 26'460) deja asegurado solo el mínimo de CHF 3'780 con un salario de CHF 25'000.
- Plan AN Plus: todo el salario asegurado, desde CHF 2'500, sin deducción de coordinación, en la misma Institución Supletoria.
- Con un salario de CHF 25'000, AN Plus acumula alrededor de seis veces más haber de vejez que el plan estándar.
La Institución Supletoria tiene dos planes: AN y AN Plus
Como empleador, eres libre de elegir a qué caja de pensiones te afilias. En la práctica, la mayoría de las familias toman la Institución Supletoria BVG, sencillamente porque es la única caja obligada a aceptar a cualquier empleador (obligación de afiliación, art. 60 BVG), incluso para una sola persona. Sin venta, sin rechazo.
Lo importante: la Institución Supletoria no equivale a «solo el mínimo». Tiene dos planes. El plan AN aplica el modelo mínimo legal con deducción de coordinación completa. El plan AN Plus asegura todo el salario sin deducción de coordinación. El error no es, pues, elegir la Institución Supletoria, sino quedarse en el plan AN por defecto sin conocer AN Plus.
Así que no tienes ni que repasar unas 150 cajas ni temer que una fundación colectiva no acepte a tu única empleada del hogar. La caja que igualmente debe aceptarte ya ofrece la mejor opción. Solo tienes que pedirla.
El problema del plan estándar AN: la deducción de coordinación se come la pensión
En el plan AN no se asegura todo el salario, sino solo el «salario coordinado»: salario bruto menos la deducción de coordinación (CHF 26'460 en 2026). Con un salario alto apenas molesta. Pero para una limpiadora con CHF 25'000 al año, la deducción es mayor que todo el salario:
| Salario bruto anual (limpieza, tiempo parcial) | CHF 25'000 |
| − Deducción de coordinación | − CHF 26'460 |
| = salario coordinado (cálculo) | CHF −1'460 |
| → asegurado: salario coordinado mínimo | CHF 3'780 |
Como el resultado es inferior a cero y el salario aun así supera el umbral de entrada, se aplica el salario coordinado mínimo legal de CHF 3'780. En lugar de sobre CHF 25'000, tu empleada solo ahorra para la vejez sobre CHF 3'780 en el plan AN. A eso se suma una pensión AHV (AVS en francés) que ya es justa con un sueldo doméstico bajo. Aquí es exactamente donde entra el plan AN Plus.
AN Plus: todo el salario asegurado, sin deducción de coordinación
En el plan AN Plus de la Institución Supletoria se asegura todo el salario anual determinante: sin deducción de coordinación, desde un salario de más de CHF 2'500 y hasta el límite superior de CHF 90'720. Las bonificaciones de ahorro son los mismos porcentajes que en el plan estándar (7 a 18 % según la edad), pero se aplican sobre el salario entero en lugar del reducido. El plan está pensado expresamente para salarios a tiempo parcial, del hogar y de cuidado.
Lo que eso cambia con un salario anual de CHF 25'000 y una empleada de 35 a 44 años (bonificación de vejez 10 %):
| Plan AN (estándar) | Plan AN Plus | |
|---|---|---|
| Salario asegurado | CHF 3'780 | CHF 25'000 |
| Bonificación de vejez al año (10 %) | CHF 378 | CHF 2'500 |
| Diferencia para el ahorro de jubilación | - | + CHF 2'122 / año |
Ambas partes pagan la mitad de las cotizaciones. AN Plus te cuesta, pues, algo más como empleador. Pero por un suplemento mensual asumible tu empleada construye una pensión real en lugar de una simbólica. Lo que eso supone para su pensión te lo muestra la calculadora de jubilación con el plan AN Plus.
¿Y si el salario está por debajo del umbral BVG?
El BVG solo es obligatorio por encima de CHF 22'680 al año. Por debajo nadie pide nada: ningún formulario lo pregunta, ninguna caja se pone en contacto. Y ahí es donde está la mayoría de los salarios del trabajo doméstico. Cinco horas por semana a CHF 30 son unos CHF 8'000 al año, muy por debajo del umbral y, por tanto, año tras año sin una sola aportación al segundo pilar. La AHV, en cambio, no conoce este umbral: allí tienes que dar de alta incluso un trabajo pequeño.
Desde el 1 de enero de 2026, el plan AN Plus puede contratarse a partir de un salario anual superior a CHF 2'500. Para estos salarios es la única puerta realista al segundo pilar. Es voluntario: decides tú, y asumes al menos la mitad de las cotizaciones.
| Ejemplo: CHF 8'000 de salario anual, empleada de 30 años | Importe |
|---|---|
| Salario asegurado en el plan AN Plus | CHF 8'000 (sin deducción de coordinación) |
| Bonificación de vejez de 25 a 34 años (7 %) | CHF 560 al año |
| Cotización de riesgo (2 % hasta los 44) | CHF 160 al año |
| Gastos de administración (1,5 %, mínimo CHF 57) | CHF 120 al año |
| Tu parte al mes | unos CHF 40 |
| Parte de tu empleada al mes | unos CHF 30 |
El ahorro y el riesgo se reparten a medias; los gastos de administración los asumes tú solo. La parte de tu empleada se descuenta del salario junto con las demás deducciones salariales. Ojo con los salarios muy bajos: por debajo de unos CHF 3'800 al año se aplica el mínimo de CHF 57 de administración, y entonces pesa proporcionalmente más. Calcúlalo antes de decidir.
Nadie te lo va a recordar. Por eso Clino señala ahora esta posibilidad en el panel también por debajo del umbral: como información, no como obligación, y con un botón para ocultarla si no es vuestro caso. El AN Plus se contrata directamente con la Auffangeinrichtung. Clino no vende ni intermedia seguros.
Plan AN vs. plan AN Plus: lo que cuenta
Ambos planes están en la misma Institución Supletoria. Estos cuatro puntos marcan la diferencia para un salario doméstico:
| Criterio | Plan AN (estándar) | Plan AN Plus |
|---|---|---|
| Deducción de coordinación | completa (CHF 26'460) | ninguna (desde el 1er franco) |
| Salario asegurado sobre CHF 25'000 | solo CHF 3'780 (mínimo) | los CHF 25'000 completos |
| Umbral de entrada | más de CHF 22'680 | desde CHF 2'500 |
| Útil sobre todo para | salarios altos o a tiempo completo | salarios bajos o parciales (hogar) |
AN Plus es voluntario: tienes que pedirlo expresamente al afiliarte. Un solo plan basta para todo el hogar: a la empleada de limpieza y a la niñera las aseguras en el mismo plan AN Plus (Stiftung Auffangeinrichtung BVG, respuesta por escrito del 24 de septiembre de 2026). Aparte de la Institución Supletoria, algunas fundaciones colectivas ofrecen planes similares «desde el primer franco», pero no todas aceptan un hogar aislado. Para la mayoría de las familias, AN Plus es por eso la vía más sencilla.
¿Y las otras 150 cajas?
Suiza tiene cerca de 150 fundaciones colectivas y cajas de pensiones, con costes, intereses y tipos de conversión muy distintos. Puedes compararlas con datos independientes. Importante: que una caja sea analizada no significa que acepte a un hogar privado con una sola persona empleada.
Usa el comparador independiente de pensionskasse.com y el PK-Award anual como primera selección. Después pide oferta solo a las cajas que aceptan hogares privados, y haz que todas calculen el mismo salario, edad y plan. Para un salario doméstico típico, AN Plus en la Institución Supletoria suele seguir siendo la solución más sencilla.
Qué puedes hacer tú como empleador, en concreto
No necesitas convertirte en un experto en previsión. Tres vías pragmáticas:
- 1¿Solo necesitas cumplir? El plan estándar AN es correcto y rápido. Listo.
- 2¿Quieres construir una pensión real a tu empleada? Pide expresamente el plan AN Plus en la Institución Supletoria (salario entero, sin deducción de coordinación).
- 3¿Salarios más altos o a tiempo completo? Compara además fundaciones colectivas (ver arriba), pero comprueba primero si aceptan un hogar aislado.
Errores frecuentes al elegir plan
1. Quedarse a ciegas en el plan estándar AN
El plan AN es cómodo, pero rara vez la mejor pensión para salarios bajos. Un vistazo rápido a AN Plus casi siempre compensa.
2. Mirar solo el coste para ti
Dos planes pueden costarte algo parecido, y aun así uno acumula varias veces más haber. La deducción de coordinación decide.
3. Pasar por alto la deducción de coordinación
Con salario bajo es la palanca más importante. «Sin deducción de coordinación» cambia la pensión más que cualquier interés.
4. Pensar que hay que buscar otra caja
No hace falta: AN Plus existe en la propia Institución Supletoria, la caja que igualmente debe aceptarte.
Checklist gratis: dar de alta correctamente tu empleada del hogar
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Sin spam. Cancela cuando quieras.
Liquida el BVG correctamente, también con el plan AN Plus
Clino determina el salario coordinado, la bonificación correcta y la parte de tu empleada, y lo muestra todo de forma transparente en la nómina. Tú eliges el plan AN o AN Plus, nosotros hacemos los cálculos. CHF 19.90/mes.
Configurar ahoraPreguntas frecuentes
¿Tengo que usar la Institución Supletoria?
¿Qué es la deducción de coordinación y por qué importa tanto?
¿Qué es el plan AN Plus?
¿AN Plus me cuesta más?
¿Dónde comparo otras cajas de pensiones?
¿Me ayuda Clino con la liquidación del BVG?
Fuentes
- Oficina Federal de Seguros Sociales (BSV), previsión profesional: importes límite 2026 en bsv.admin.ch
- Ley federal sobre la previsión profesional (BVG), SR 831.40: art. 2/7 (seguro obligatorio), art. 8 (salario coordinado), art. 60 (Institución Supletoria); ordenanza OPP 2 / BVV 2
- Institución Supletoria BVG, plan de previsión AN Plus 2026 (salario entero, sin deducción de coordinación): aeis.ch
- Comparador independiente de cajas de pensiones y PK-Award: pensionskasse.com, pk-award.ch
Importes límite y tipos a 2026. Los reglamentos y costes de cada caja cambian continuamente: comprueba las cifras actuales antes de afiliarte.