Caisse de pension pour votre employé·e de maison : plan AN ou AN Plus à l'Institution supplétive ?
Dès que votre femme de ménage, nounou ou auxiliaire gagne au-dessus du seuil LPP, vous devez l'affilier à une caisse de pension. La plupart des familles finissent à l'Institution supplétive - la caisse qui doit accepter tout le monde. Ce que peu de gens savent : elle propose deux plans. Le plan standard AN n'assure les bas salaires que sur le minimum ; le plan AN Plus assure tout le salaire sans déduction de coordination. Pour un salaire de maison, c'est toute la différence.
L'Institution supplétive doit vous accepter - et depuis 2026 elle propose deux plans. Le plan standard AN n'assure les bas salaires que sur le minimum. Le plan AN Plus assure tout le salaire dès CHF 2'500 sans déduction de coordination, et constitue souvent plusieurs fois plus d'avoir de vieillesse. Vous n'avez pas besoin de chercher une autre caisse pour cela.
- Plan standard AN : la déduction de coordination (CHF 26'460) ne laisse assurer que le minimum de CHF 3'780 pour un salaire de CHF 25'000.
- Plan AN Plus : tout le salaire assuré, dès CHF 2'500, sans déduction de coordination - à la même Institution supplétive.
- Pour un salaire de CHF 25'000, AN Plus constitue environ six fois plus d'avoir de vieillesse que le plan standard.
L'Institution supplétive a deux plans : AN et AN Plus
En tant qu'employeur, vous êtes libre de choisir la caisse à laquelle vous vous affiliez. En pratique, la plupart des familles prennent l'Institution supplétive LPP - simplement parce que c'est la seule caisse tenue d'accepter chaque employeur (obligation d'affiliation, art. 60 LPP), même pour une seule personne. Pas de démarchage, pas de refus.
Le point important : l'Institution supplétive ne se résume pas au « minimum ». Elle propose deux plans. Le plan AN applique le modèle minimal légal avec déduction de coordination complète. Le plan AN Plus assure tout le salaire sans déduction de coordination. L'erreur n'est donc pas de choisir l'Institution supplétive, mais de rester sur le plan AN par défaut sans connaître AN Plus.
Vous n'avez donc ni à passer en revue quelque 150 caisses, ni à craindre qu'une fondation collective refuse votre unique employé·e de maison. La caisse qui doit de toute façon vous accepter propose déjà la meilleure option - il suffit de la demander.
Le problème du plan standard AN : la déduction de coordination ronge la rente
Dans le plan AN, ce n'est pas tout le salaire qui est assuré, mais uniquement le « salaire coordonné » : salaire brut moins la déduction de coordination (CHF 26'460 en 2026). À un salaire élevé, cela ne gêne guère. Mais pour une femme de ménage à CHF 25'000 par an, la déduction est plus grande que tout le salaire :
| Salaire brut annuel (ménage, temps partiel) | CHF 25'000 |
| − Déduction de coordination | − CHF 26'460 |
| = salaire coordonné (calcul) | CHF −1'460 |
| → assuré : salaire coordonné minimal | CHF 3'780 |
Comme le résultat est inférieur à zéro et que le salaire dépasse tout de même le seuil d'entrée, le salaire coordonné minimal légal de CHF 3'780 s'applique. Au lieu de CHF 25'000, votre employé·e n'épargne donc pour la retraite que sur CHF 3'780 dans le plan AN. C'est exactement là qu'intervient le plan AN Plus.
AN Plus : tout le salaire assuré, sans déduction de coordination
Dans le plan AN Plus de l'Institution supplétive, tout le salaire annuel déterminant est assuré - sans déduction de coordination, dès un salaire de plus de CHF 2'500 et jusqu'à la limite supérieure de CHF 90'720. Les bonifications d'épargne sont les mêmes pourcentages que dans le plan standard (7 à 18 % selon l'âge), mais elles portent sur le salaire entier plutôt que réduit. Le plan est conçu expressément pour les salaires à temps partiel, de maison et de garde.
Ce que cela change pour un salaire annuel de CHF 25'000 et un·e employé·e de 35 à 44 ans (bonification de vieillesse 10 %) :
| Plan AN (standard) | Plan AN Plus | |
|---|---|---|
| Salaire assuré | CHF 3'780 | CHF 25'000 |
| Bonification de vieillesse par an (10 %) | CHF 378 | CHF 2'500 |
| Différence pour l'épargne retraite | - | + CHF 2'122 / an |
Les deux parties paient la moitié des cotisations. AN Plus vous coûte donc un peu plus comme employeur - mais pour un supplément mensuel raisonnable, votre employé·e constitue une vraie rente au lieu d'une rente symbolique.
Plan AN vs. plan AN Plus : ce qui compte
Les deux plans sont à la même Institution supplétive. Ces quatre points font la différence pour un salaire de maison :
| Critère | Plan AN (standard) | Plan AN Plus |
|---|---|---|
| Déduction de coordination | totale (CHF 26'460) | aucune (dès le 1er franc) |
| Salaire assuré sur CHF 25'000 | seulement CHF 3'780 (minimum) | les CHF 25'000 entiers |
| Seuil d'entrée | plus de CHF 22'680 | dès CHF 2'500 |
| Surtout utile pour | salaires élevés ou à plein temps | bas salaires ou temps partiel (ménage) |
AN Plus est facultatif - vous devez le demander activement lors de l'affiliation. En dehors de l'Institution supplétive, certaines fondations collectives proposent des plans similaires « dès le premier franc », mais toutes n'acceptent pas un ménage isolé. Pour la plupart des familles, AN Plus est donc la voie la plus simple.
Et les quelque 150 autres caisses ?
La Suisse compte près de 150 fondations collectives et caisses de pension - avec des coûts, des intérêts et des taux de conversion très différents. On peut les comparer avec des données indépendantes. Important : qu'une caisse soit analysée ne signifie pas qu'elle accepte un ménage privé avec une seule personne employée.
Utilisez le comparatif indépendant de pensionskasse.com et le PK-Award annuel comme première sélection. Ne demandez ensuite une offre qu'aux caisses qui acceptent les ménages privés - et faites-les toutes calculer le même salaire, âge et plan. Pour un salaire de maison typique, AN Plus à l'Institution supplétive reste le plus souvent la solution la plus simple.
Ce que vous, employeur, pouvez concrètement faire
Vous n'avez pas besoin de devenir un pro de la prévoyance. Trois voies pragmatiques :
- 1Besoin uniquement de conformité ? Le plan standard AN est correct et rapide - terminé.
- 2Vous voulez constituer une vraie rente à votre employé·e ? Demandez expressément le plan AN Plus à l'Institution supplétive (salaire entier, sans déduction de coordination).
- 3Salaires plus élevés ou à plein temps ? Comparez aussi des fondations collectives (voir ci-dessus), mais vérifiez d'abord si elles acceptent un ménage isolé.
Erreurs fréquentes dans le choix du plan
1. Rester aveuglément sur le plan standard AN
Le plan AN est commode, mais rarement la meilleure rente pour les bas salaires. Un coup d'œil rapide à AN Plus est presque toujours payant.
2. Ne regarder que le coût pour vous
Deux plans peuvent vous coûter à peu près la même chose - et pourtant l'un constitue plusieurs fois plus d'avoir. La déduction de coordination décide.
3. Oublier la déduction de coordination
À bas salaire, c'est le levier le plus important. « Sans déduction de coordination » change la rente plus que n'importe quel intérêt.
4. Penser qu'il faut chercher une autre caisse
Pas besoin : AN Plus existe à l'Institution supplétive même - la caisse qui doit de toute façon vous accepter.
Pour aller plus loin
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Mettre en place maintenantQuestions fréquentes
Dois-je prendre l'Institution supplétive ?
Qu'est-ce que la déduction de coordination - et pourquoi est-elle si importante ?
Qu'est-ce que le plan AN Plus ?
AN Plus me coûte-t-il plus cher ?
Où comparer les autres caisses de pension ?
Clino m'aide-t-il pour le décompte LPP ?
Sources
- Office fédéral des assurances sociales (OFAS) - prévoyance professionnelle, montants-limites 2026 : bsv.admin.ch
- Loi fédérale sur la prévoyance professionnelle (LPP), RS 831.40 - art. 2/7 (assurance obligatoire), art. 8 (salaire coordonné), art. 60 (Institution supplétive) ; ordonnance OPP 2
- Institution supplétive LPP - plan de prévoyance AN Plus 2026 (salaire entier, sans déduction de coordination) : aeis.ch
- Comparatif indépendant des caisses de pension et PK-Award : pensionskasse.com, pk-award.ch
Montants-limites et taux état 2026. Les règlements et coûts des caisses changent en continu - vérifiez les chiffres actuels avant de vous affilier.
