Fundo de pensões para a tua empregada doméstica: plano AN ou AN Plus na Instituição Supletiva?
Assim que a tua empregada de limpeza, ama ou cuidadora ganha acima do limiar do BVG, tens de a inscrever num fundo de pensões. A maioria das famílias acaba na Instituição Supletiva - o fundo que é obrigado a aceitar toda a gente. O que quase ninguém sabe: tem dois planos. No plano padrão AN, os salários baixos só ficam segurados pelo valor mínimo; no plano AN Plus fica segurado o salário inteiro, sem dedução de coordenação. Para um salário doméstico, é aí que está toda a diferença.
A Instituição Supletiva é obrigada a aceitar-te - e desde 2026 oferece dois planos. O plano padrão AN só segura os salários baixos pelo valor mínimo. O plano AN Plus segura o salário inteiro a partir de CHF 2'500, sem dedução de coordenação, e costuma acumular várias vezes mais capital de velhice para a tua empregada. Não precisas de procurar outro fundo para isso.
- Plano padrão AN: a dedução de coordenação (CHF 26'460) deixa segurado apenas o mínimo de CHF 3'780 num salário de CHF 25'000.
- Plano AN Plus: o salário inteiro segurado, a partir de CHF 2'500, sem dedução de coordenação - na mesma Instituição Supletiva.
- Com um salário de CHF 25'000, o AN Plus acumula cerca de seis vezes mais capital de velhice do que o plano padrão.
A Instituição Supletiva tem dois planos: AN e AN Plus
Como empregador, és livre de escolher a que fundo de pensões aderes. Na prática, a maioria das famílias fica pela Instituição Supletiva BVG - simplesmente porque é o único fundo obrigado a aceitar qualquer empregador (obrigação de afiliação, art. 60 BVG), mesmo que só tenhas uma pessoa contratada. Sem discurso de venda, sem recusa.
O ponto essencial: Instituição Supletiva não é sinónimo de «só o mínimo». Tem dois planos. O plano AN aplica o modelo mínimo legal, com a dedução de coordenação completa. O plano AN Plus segura o salário inteiro, sem dedução de coordenação. Ou seja, o erro não é escolher a Instituição Supletiva - é ficar no plano AN por omissão sem saber que o AN Plus existe.
Isso significa que não tens de vasculhar cerca de 150 fundos nem de recear que uma fundação coletiva não aceite a tua única empregada doméstica. O fundo que, de qualquer forma, é obrigado a aceitar-te já tem a melhor opção disponível - só tens de a pedir.
O problema do plano padrão AN: a dedução de coordenação dá cabo da pensão
No plano AN não é o salário inteiro que fica segurado, mas apenas o «salário coordenado»: salário bruto menos a dedução de coordenação (CHF 26'460 em 2026). Com um salário alto, isso quase não se nota. Mas para uma empregada de limpeza com CHF 25'000 por ano a dedução é maior do que o salário todo:
| Salário bruto anual (limpeza, tempo parcial) | CHF 25'000 |
| − Dedução de coordenação | − CHF 26'460 |
| = salário coordenado (cálculo) | CHF −1'460 |
| → segurado: salário coordenado mínimo | CHF 3'780 |
Como o resultado fica abaixo de zero e o salário continua acima do limiar de entrada, aplica-se o salário coordenado mínimo legal de CHF 3'780. Em vez de poupar sobre CHF 25'000, no plano AN a tua empregada está a poupar para a reforma apenas sobre CHF 3'780. É exatamente aqui que entra o plano AN Plus.
AN Plus: o salário inteiro segurado, sem dedução de coordenação
No plano AN Plus da Instituição Supletiva fica segurado todo o salário anual determinante - sem dedução de coordenação, a partir de um salário superior a CHF 2'500 e até ao limite superior de CHF 90'720. As contribuições de poupança são as mesmas percentagens do plano padrão (7 a 18 % consoante a idade), só que incidem sobre o salário inteiro em vez do salário reduzido. O plano foi pensado precisamente para salários a tempo parcial, do trabalho doméstico e de prestação de cuidados.
O que isso muda num salário anual de CHF 25'000, com uma empregada entre os 35 e os 44 anos (crédito de velhice 10 %):
| Plano AN (padrão) | Plano AN Plus | |
|---|---|---|
| Salário segurado | CHF 3'780 | CHF 25'000 |
| Crédito de velhice por ano (10 %) | CHF 378 | CHF 2'500 |
| Diferença na poupança para a reforma | - | + CHF 2'122 / ano |
Cada uma das partes paga metade das contribuições. Como empregador, o AN Plus custa-te portanto um pouco mais - mas, por um acréscimo mensal modesto, a tua empregada constrói uma pensão a sério em vez de uma pensão simbólica.
Plano AN vs. plano AN Plus: o que conta mesmo
Os dois planos existem na mesma Instituição Supletiva. Para um salário doméstico, são estes quatro pontos que fazem a diferença:
| Critério | Plano AN (padrão) | Plano AN Plus |
|---|---|---|
| Dedução de coordenação | completa (CHF 26'460) | nenhuma (desde o 1.º franco) |
| Quanto fica segurado com CHF 25'000 | só CHF 3'780 (mínimo) | os CHF 25'000 por inteiro |
| Limiar de entrada | mais de CHF 22'680 | a partir de CHF 2'500 |
| Útil sobretudo para | salários altos ou a tempo inteiro | salários baixos ou a tempo parcial (trabalho doméstico) |
O AN Plus é facultativo - tens de o pedir expressamente na altura da adesão. Para além da Instituição Supletiva, algumas fundações coletivas oferecem planos semelhantes «desde o primeiro franco», mas nem todas aceitam um único agregado familiar. Para a maioria das famílias, o AN Plus é por isso o caminho mais simples.
E os cerca de 150 outros fundos?
A Suíça tem perto de 150 fundações coletivas e fundos de pensões - com custos, juros e taxas de conversão muito diferentes. Podes compará-los com dados independentes. Atenção a um pormenor: o facto de um fundo ser analisado não quer dizer que aceite um agregado familiar privado com uma só pessoa contratada.
Usa o comparador independente da pensionskasse.com e o PK-Award anual como primeira triagem. Depois pede proposta apenas aos fundos que aceitam agregados familiares privados - e pede a todos que calculem com o mesmo salário, a mesma idade e o mesmo plano. Para um salário doméstico típico, o AN Plus na Instituição Supletiva costuma continuar a ser a solução mais simples.
O que podes fazer, na prática, como empregador
Não precisas de te tornar especialista em previdência. Três caminhos pragmáticos:
- 1Só precisas de estar em conformidade? O plano padrão AN é correto e rápido - está feito.
- 2Queres construir uma pensão a sério para a tua empregada? Pede expressamente o plano AN Plus na Instituição Supletiva (salário inteiro, sem dedução de coordenação).
- 3Salários mais altos ou a tempo inteiro? Compara também fundações coletivas (ver acima), mas confirma primeiro se aceitam um único agregado familiar.
Erros frequentes na escolha do plano
1. Ficar às cegas no plano padrão AN
O plano AN é cómodo, mas raramente dá a melhor pensão para salários baixos. Espreitar o AN Plus compensa quase sempre.
2. Olhar só para quanto te custa a ti
Dois planos podem custar-te mais ou menos o mesmo - e mesmo assim um deles acumula várias vezes mais capital. Quem decide é a dedução de coordenação.
3. Esquecer a dedução de coordenação
Num salário baixo é a maior alavanca de todas. «Sem dedução de coordenação» muda a pensão mais do que qualquer taxa de juro.
4. Achar que tens de procurar outro fundo
Não tens: o AN Plus existe na própria Instituição Supletiva - o fundo que, de qualquer maneira, é obrigado a aceitar-te.
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Começar agoraPerguntas frequentes
Sou obrigado a ir para a Instituição Supletiva?
O que é a dedução de coordenação - e porque é que pesa tanto?
O que é o plano AN Plus?
O AN Plus fica-me mais caro?
Onde comparo os outros fundos de pensões?
O Clino ajuda-me com as contas do BVG?
Fontes
- Serviço Federal dos Seguros Sociais (BSV) - previdência profissional, montantes-limite 2026: bsv.admin.ch
- Lei federal sobre a previdência profissional (BVG), SR 831.40 - art. 2/7 (seguro obrigatório), art. 8 (salário coordenado), art. 60 (Instituição Supletiva); regulamento BVV 2
- Instituição Supletiva BVG - plano de previdência AN Plus 2026 (salário inteiro, sem dedução de coordenação): aeis.ch
- Comparador independente de fundos de pensões e PK-Award: pensionskasse.com, pk-award.ch
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