Le piège du cumul d'emplois 2026

La prévoyance professionnelle est le 2e pilier du système suisse à trois piliers — aux côtés de l'AVS (1er pilier) et de la prévoyance privée (3e pilier). Elle doit, avec l'AVS, garantir à la retraite le maintien du niveau de vie habituel. Mais elle ne s'applique qu'à partir d'un seuil de revenu : qui gagne en 2026 moins de CHF 22'680 par an chez un employeur n'est pas assuré obligatoirement. Le mot décisif est chez un employeur : le seuil est examiné par engagement, et non sur le revenu total additionné.

L'exemple chiffré rend le mécanisme concret. Une aide ménagère travaille pour quatre ménages et gagne CHF 6'000 par an chez chacun — soit CHF 24'000 au total. Au-dessus du seuil, pourrait-on penser. Mais comme chaque poste pris isolément se situe à CHF 6'000, donc bien en dessous des CHF 22'680, aucun d'eux n'est soumis à la LPP. Résultat : un revenu complet, mais aucune prévoyance professionnelle. Le même revenu chez un seul employeur dépasserait le seuil — et serait assuré.

Le problème est connu du monde politique. La réforme LPP (LPP-21) prévoyait notamment d'abaisser le seuil d'entrée de CHF 22'680 à CHF 19'845 — expressément pour mieux assurer dans le 2e pilier les personnes à bas revenu, à temps partiel et cumulant plusieurs emplois. Le 22 septembre 2024, le corps électoral a rejeté le projet par 67,1 % de non(à peine 32 % de oui) — l'un des résultats les plus nets d'une votation fédérale depuis 2010.

On ne saurait porter ici de jugement sur le oui ou le non — le projet englobait bien plus que ce seul seuil, et le corps électoral a tranché. Ce qui importe, c'est une mise en perspective factuelle pour le cas du cumul : même le seuil plus bas de CHF 19'845 n'aurait pas entièrement résolu le problème décrit ici. Car chaque poste isolé à CHF 6'000 se situerait lui aussi en dessous. Tant que le seuil s'applique par employeuret non sur le revenu total, la répartition entre de nombreux petits postes reste le véritable obstacle structurel — indépendamment de l'endroit exact où le seuil est fixé.

Le seuil structurel ne peut pas être déplacé du jour au lendemain au niveau législatif. Sur le plan pratique, il existe toutefois un levier : la transparence sur le revenu total. Clino agrège le salaire d'une aide ménagère sur l'ensemble des employeurset signale lorsque la somme totale atteint le seuil LPP — afin qu'une prévoyance facultative puisse au moins être envisagée. Ce qui reste aujourd'hui invisible entre quatre décomptes de salaire séparés devient ainsi visible.

Dans le même temps, une plateforme de salaire s'attaque au problème à la racine : elle rend chaque poste, aussi petit soit-il, facile à déclarer. C'est précisément là que de nombreux ménages échouent aujourd'hui — chacun se dit «c'est trop peu, ça ne vaut pas la peine», et l'engagement reste informel. L'aide ménagère se retrouve alors exclue non seulement du 2e pilier, mais souvent aussi de l'AVS et de l'assurance-accidents. Une déclaration simple et accessible réunit les deux : elle sort les petits postes du travail au noir et rend la lacune de prévoyance enfin adressable.