Nanny Steuerabzug-Rechner Schweiz

Wie viel Steuern sparst du mit deiner Nanny? Bundes- und Kantonsabzug auf einen Blick.

Beispiel: Familie Müller in Zürich, verheiratet, 2 Kinder unter 14, CHF 60'000 Nanny-Kosten pro Jahr (davon 70% Kinderbetreuung), steuerbares Haushaltseinkommen CHF 180'000, ergibt geschätzt rund CHF 14'700 weniger Steuern pro Jahr (Bund + Kanton + Gemeinde Zürich, Stand 2026).

Der Rechner zeigt sofort, wie viel Bundes- und Kantonssteuer du mit deinem Nanny-Lohn senken kannst.

Bundessteuer bis CHF 25'800/Kind 26 Kantone hinterlegt Stand 2026

Eltern unterschreiben den Nanny-Arbeitsvertrag

Offizielle Daten 2026Quelle: BSV + SVA Zürich

Beispiele:

Geschätzte Steuerersparnis pro Jahr

CHF 14'672.70

Bund: CHF 5'017.00 (max. CHF 25'800/Kind, Marginalsatz 11.9%) · Kanton + Gemeinde: CHF 9'655.70 (max. CHF 25'300.00/Kind, Marginalsatz ca. 23.0%)

Nanny-Kosten pro Jahr (brutto + Sozialabgaben)

Tipp: aus dem Nanny-Lohn-Rechner die Jahres-Gesamtkosten einfügen.

Kinder unter 14 im Haushalt

Kanton

Steuerbares Haushaltseinkommen (CHF/Jahr, Schätzung)

Steuerbares Einkommen nach AHV/PK-Beiträgen, der Wert auf der letzten Steuererklärung.

Zivilstand

Anteil reine Kinderbetreuung70%

Macht die Nanny zusätzlich Haushalt? Dann zählt nur der Betreuungsanteil, in Bern pauschal die Hälfte des Nettolohns. Reine Betreuung: 100%.

Vom Bruttobetrag zur Netto-Belastung

Wie sich der Steuerabzug auf deine effektive Jahres-Belastung auswirkt.

Brutto-Aufwand

CHF 60'000.00

Steuerersparnis

CHF 14'672.70 (24.5%)

Netto-Belastung

CHF 45'327.30

Bundessteuer

Anrechenbar (Betreuungsanteil)CHF 42'000.00
Abzugsfähig nach Bundes-CapCHF 42'000.00
Marginalsatz Bund11.95%
Steuerersparnis BundCHF 5'017.00

Kantons- und Gemeindesteuer

Kantonaler Cap pro KindCHF 25'300.00
Abzugsfähig (Kanton)CHF 42'000.00
Marginalsatz (geschätzt)22.99%
Steuerersparnis Kanton + GemeindeCHF 9'655.70

Disclaimer: Schätzung auf Basis öffentlicher Marginalsätze (11.9% Bund / 23.0% Kanton). Der definitive Abzug hängt von Konfession (Kirchensteuer), Sondereinkommen, Vorsorgeabzügen, Splittingverfahren und der Wohngemeinde ab. Für eine verbindliche Berechnung ist das kantonale Steueramt zuständig.

Den Abzug gibt es nur mit Belegen, und bei einer angestellten Nanny ist das der Lohnausweis.

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Die Berechnung ist eine Schätzung auf Basis öffentlicher Steuerdaten (2026). Der genaue Abzug hängt von Gemeinde, Konfession, Sondereinkommen und Aufteilung Betreuung/Haushalt ab. Für die definitive Veranlagung gilt das kantonale Steueramt.

Kantonale Höchstbeträge (Kinderdrittbetreuung)

Bundessteuer einheitlich CHF 25'800 pro Kind und Jahr; die Kantone variieren stark. Diese Tabelle deckt alle 26 Kantone ab (Stand 2026, ESTV-Kantonsblätter).

Kanton	Kantonsabzug / Kind	Bundesabzug / Kind	Quelle prüfen
Zürich	CHF 25'300	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Bern	CHF 16'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Luzern	CHF 20'200	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Uri	CHF 25'800	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Schwyz	CHF 8'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Obwalden	CHF 10'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Nidwalden	CHF 8'400	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Glarus	CHF 25'800	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Zug	CHF 25'400	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Freiburg	CHF 12'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Solothurn	CHF 25'800	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Basel-Stadt	CHF 26'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Basel-Landschaft	CHF 10'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Schaffhausen	CHF 9'400	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Appenzell Ausserrhoden	CHF 25'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Appenzell Innerrhoden	CHF 18'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
St. Gallen	CHF 26'800	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Graubünden	CHF 27'300	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Aargau	CHF 25'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Thurgau	CHF 10'100	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Tessin	CHF 26'200	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Waadt	CHF 15'200	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Wallis	CHF 10'000	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Neuenburg	CHF 20'400	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Genf	CHF 26'392	CHF 25'800	Steuerverwaltung →
Jura	CHF 10'600	CHF 25'800	Steuerverwaltung →

Quellen: kantonale Steuerverwaltungen, ESTV-Übersicht, Stand 2026. Werte können je Steuerjahr und Gemeinde variieren; bitte beim kantonalen Steueramt verifizieren.

Häufige Fragen

Wie hoch ist der Bundessteuer-Abzug für eine Nanny in der Schweiz?

Bei der direkten Bundessteuer können Eltern aktuell maximal CHF 25'800 pro Kind und Jahr für die Drittbetreuung abziehen (2026, Art. 33 Abs. 3 DBG). Das gilt für Kinder unter 14 Jahren, sofern beide Eltern erwerbstätig oder in Ausbildung sind. Abziehbar sind nur nachgewiesene Kosten: Bei einer angestellten Nanny verlangt zum Beispiel Zürich eine Kopie des Lohnausweises.

Was ist der Unterschied zwischen Bundes- und Kantonsabzug?

Bund und Kantone haben getrennte Steuern und getrennte Höchstbeträge. Der Bundesabzug liegt bei CHF 25'800/Kind. Die Kantone variieren stark, von CHF 8'000 (SZ) über CHF 20'200 (LU) und CHF 25'300 (ZH) bis CHF 27'300 (GR); einige spiegeln den Bundesbetrag (SG 26'800, GE 26'392). Du kannst beide Abzüge nebeneinander geltend machen.

Wird der ganze Nanny-Lohn abgezogen oder nur ein Teil?

Nur der Anteil, der tatsächlich Kinderbetreuung ist. Macht die Nanny zusätzlich Haushalt, Kochen oder Putzen, zählt das Steueramt nur einen Teil: Bern rechnet pauschal mit der Hälfte des Nettolohns, Schwyz bei einer Haushaltshilfe mit einem Viertel. Bei einer reinen Kinderbetreuung kannst du 100% bis zum Höchstbetrag ansetzen. Im Zweifel hilft ein klarer Arbeitsvertrag mit Aufgabenliste.

Welche Belege brauche ich für den Steuerabzug?

Lohnausweis oder AK-Bescheinigung der Ausgleichskasse (bei VAV), Arbeitsvertrag mit Aufgabenbeschrieb, Zahlungsbelege (am besten Banküberweisungen) und Nachweis der Erwerbstätigkeit beider Eltern. Bar bezahlte Betreuung ist nicht ausdrücklich ausgeschlossen, scheitert aber meist am Nachweis. Ohne Anmeldung gibt es keinen Lohnausweis, und Zürich verlangt ihn ausdrücklich.

Lohnt sich eine Nanny steuerlich?

In Hochsteuerkantonen (GE, ZH, BE, VD) und bei Familien mit hohem Einkommen kann der Steuerabzug je nach Grenzsteuersatz CHF 5'000 bis 17'000 pro Jahr ausmachen, was die Differenz zur Kita teilweise oder vollständig deckt. In Tiefsteuerkantonen (ZG, SZ) ist der Effekt kleiner. Der Rechner oben zeigt deine konkrete Schätzung.

Quellen für diesen Rechner:

ESTV. Direkte Bundessteuer, Drittbetreuungsabzug (Art. 33 Abs. 3 DBG): estv.admin.ch
Kantonale Steuerverwaltungen (siehe Tabelle oben für Direktlinks)
BSV, AHV-Anmeldung Hauspersonal (Grundlage für den Lohnausweis): ahv-iv.ch